根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十三條的規(guī)定，以及經(jīng)區(qū)黨工委審計委員會批準的2023年度審計項目計劃，區(qū)審計分局派出審計組對產(chǎn)業(yè)園市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目開展跟蹤審計調(diào)查。現(xiàn)將審計調(diào)查結(jié)果公告如下：

　　一、基本情況及總體評價

　　本次審計結(jié)合工程進度，重點抽查了區(qū)人工智能產(chǎn)業(yè)園和潼湖生態(tài)智慧區(qū)部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，就建設(shè)項目施工管理和投資控制等方面開展審計調(diào)查，包括濱河大道（松嶺大道至工業(yè)大道段）等5個項目。

　　審計結(jié)果表明，相關(guān)單位貫徹落實區(qū)黨工委、區(qū)管委會工作部署，加快基礎(chǔ)設(shè)施項目建成。各建設(shè)單位加強了對中標單位和建設(shè)項目的管理。一些問題實現(xiàn)“邊審邊改”，有效促進了項目建設(shè)質(zhì)量和進度。審計推動相關(guān)單位施工現(xiàn)場管理和投資成本控制工作水平進一步規(guī)范提升。推動了一批市政道路建成通車，節(jié)約了財政資金。

　　但審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，相關(guān)建設(shè)項目在前期工作、施工管理、投資控制等方面存在問題，需引起重視，加以改進和完善。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　（一）項目工程質(zhì)量相關(guān)問題。危大工程施工未做好安全生產(chǎn)管理、深層攪拌樁設(shè)計及施工管理不到位、工程變更程序不合規(guī)。

　　（二）建設(shè)進度緩慢。一些項目人材機等投入不足，進展緩慢。

　　（三）施工單位虛報工程量。碎石墊層偷工減料、未按圖施工并擅自變更，虛報工程費用。

　　（四）文件、方案編制不規(guī)范。施工方案編制不規(guī)范、招標文件編制不合規(guī)，評標委員會履職不到位。

　　（五）項目管理人員相關(guān)問題。監(jiān)理單位管理人員資質(zhì)與合同約定不符、施工單位管理人員缺崗率較高。

　　三、審計調(diào)查處理及建議

　　針對審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)審計分局依法征求了被審計單位的意見，出具了專項審計調(diào)查報告，提出了相應(yīng)的處理意見。同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題提出以下建議，一是強化履約監(jiān)管，高質(zhì)量推進工程建設(shè)。加強對各參建單位人員在崗履職情況的監(jiān)督管理，建立各負其責(zé)、齊抓共管的工程質(zhì)量責(zé)任機制。二是加強現(xiàn)場管理，發(fā)揮投資效益。規(guī)范項目建設(shè)程序，真實客觀反映施工過程。三是明確整改措施，確保整改實效。認真查找原因，列出問題清單，建立整改臺賬，實行動態(tài)銷號管理。

　　四、審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　對審計發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)單位高度重視，逐項對審計發(fā)現(xiàn)問題明確整改責(zé)任主體，制定整改措施，落實整改責(zé)任。區(qū)審計分局將依法對被審計單位整改情況進行跟蹤檢查。